幸福熟齡 - 從今開始，勾勒美好第二人生

購買 1 股零股就能獲得驚人的報酬率，不過，那畢竟還是有些限制的！建議你還是再進一步了解，購買零股還有哪些好處，聽完我的完整分析整理及詳細解說，並仔細評估本身資金結構等各方面的條件後，你再開始展開零股投資吧！

除了打遺產官司，我也有不少客戶是希望避免將來子女爭產的糾紛，因此先來找我規劃財產傳承的！

保險除了能提供保障之外，也有轉移資產、節稅的功能，不過近年來仍有許多保單的身故理賠金，導致國稅局依「實質課稅」原則，追討遺產稅或贈與稅，踩了地雷而不自知，快來一次搞懂保險稅務，常見9種投保特徵，還是可能會被補稅裁罰。

Q：蘇先生今年初65歲退休，離開待了快40年的公司，20幾年前公司推出｢員工持股信託｣購買自家股票，只有等到離職或退休時，帳戶內的股票才可以帶走，對公司向心力強的他，在職時期間安分地「存股」，隨著時間而累積到可觀的股票張數。蘇先生原本計畫是靠著股票的股息當退休生活開銷，但是真的退休了，也拿到股票後，公司股價開始飆漲，1個多月漲幅超過50%。這麼激烈的漲幅，讓他擔心股票漲太快而崩跌，讓心情一直受到影響。由於他過往股票投資，常常因為聽名牌而損失慘重，讓他擔心這次也會是紙上富貴來去一場空，反成壓力來源。到底該如何調整策略？退休金要繳稅嗎？

陳先生經商多年，前陣子認賠賣掉豪宅，套現5000萬元。熟識的朋友兒子在當理專，陳先生聽他的建議後，全數買進「投資型年金險」保單，想說之後能固定領息也不錯。要保人、被保險人、生存 受益人 都是陳先生，身故 受益人 則是陳太太。只是，陳先生購買時沒有多想，後來卻因為擔心一些問題而來詢問。其實，他和許多人犯了一樣的問題，都是相信熟識的人不會害自己，但卻對商品一知半解。

女人你做信託，你就應該把所有的東西給孩子，丈夫什麼都不能動，由信託人監管，孩子到了21 歲之後才能領回。千萬不要發生「人在天堂，錢在銀行（被凍結了），孩子在公堂（爭產），老公睡別人的床。」

對於很多父母親，喜歡在退休前買房子、買保險送給孩子，但是卻又說「我只幫你們繳費到現在，之後，你們自己繳」，這種帶有負債的禮物還是不送為好。

對於人壽保險金是否為遺產的認定，將成為影響 受益人 是否要繳納遺產稅的關鍵，因此父母要是希望藉由規劃保單，將財產留給子女，要保人及被保險人若都為同一人，該保單可依法免課遺產稅；不過，專家對此指出，此種以保單避稅的方式，還需「指定 受益人 」，及考量國稅局「實質課稅原則」的8大樣態。

事業有成的王伯伯，大腸癌併肝轉移，因進行性肝衰竭入院，治療結果不盡理想，已判定為末期。虛弱的王伯伯已陷入昏迷，醫療團隊準備依照他簽署的撤除意願書排定撤除呼吸器以及維生醫療，主要照顧的幾位子女也已經做好準備。突然有位從來沒出現過的家屬，很激動的在病房叫罵阻止。

父母離世後將財產移轉子女必須注意稅務制度，如果未釐清免稅額規範，很有可能被要求補稅甚至罰款。一位父親分別贈予2名子女一人200萬元財產，想說一年有220萬元贈與免稅額（編按：從2022年起為244萬元），但卻還是被國稅局課18萬元贈與稅。原來是因為每年220萬元的贈與免稅額度，是以「贈與人」送出去的錢做計算，而非每一位「受贈人」收到的錢分別計算。