投資不只看財報,還要看公司治理指標!2張表教你秒懂經營實況,打造快樂第二人生

投資不只看財報,還要看公司治理指標!2張表教你秒懂經營實況,打造快樂第二人生

示意圖,非當事人。圖/達志

看財報,要先看現金流量表,除了可了解公司營運,而且很重要的是,現金流量表是以現金基礎編製,與資產負債表、損益表以應計基礎編製相比,比較不容易被公司管理階層操控用來做假。

但投資不能只看財報,還要看懂公司治理指標。因為一家公司如果不想讓你知道他們經營的情況,可以在完全符合會計財報的原則之下,讓你依然看不懂。

 

以下這張表可讓你快速了解什麼是公司治理指標,又要到哪裡觀察這些指標,幫助你看懂這些上市櫃公司的經營實況。

 

 

 

另一章/存股金額越大,繳稅越少、退稅金額越大!

 

小資族存股還能節稅,報稅更有利。以一個月薪40,000 元的上班族來說,若存入年配息率6% 的商品,分別以100 萬、200 萬、300 萬和800 萬來計算,因為目前股利可抵扣稅額為8.5%,可抵扣金額上限為8 萬元,因此原則上股利總額在94 萬元以下,都可以抵稅。

 

 


 

從上表可以發現,當存股金額越大時,實際繳交稅金卻越少,甚至退稅金額越大。所以對於小資存股族來說,買進存股除了可以賺取股利之外,每年參與除權息,還能抵扣所得稅,真的是很棒的一種理財方式。

 

此表的最後有高達800 萬元存股,是因為它的配息金額已到4 萬元,等於薪資金額,也就是不工作的狀態下,依然可以領取上班所賺取的金額,是不是很誘人?又或者可說成存股的人一天雖然一樣工作八小時,但他卻領有相當於工作16 個小時的薪水。

 

相較於大戶們或是高資產族群,因為稅率提高的關係,還要考慮是否參加除權息,小資族們存股更為有利。

 

我們已經知道要遠離股市戰場,而為了避免資產被通膨吃掉,小資族更要懂得存股,利用長期持有、持續複利滾入資金,獲取公司分紅,得到比定存更好的報酬,擴張自己的資產並對抗通膨。

 

提醒: 

股利所得計算方式= 現金股利+ 股票股利,

其中股票股利的金額是配股股數x 票面價值,而非股票現值計算。

 

舉例說明:

若第一金股價為21.3 元除權息

配發現金股利1.1 元,股票股利0.1 元

 

股利所得計算為:

→除權息後股價是20 元

→配發現金1,100 元和股票10 股

→現金股利1,100 元+ 股票股利10( 股)x10( 元)=1,200 元

 

悟天存股小筆記

 

在報稅時,夫妻股利所得可以分開計算,但小孩股利所得,會自動匯入到夫妻雙方薪資較高者一方合併計算。

 

因此,若為夫妻共同存股,可協議由薪資低者的證券帳戶買進,但若用小孩帳戶存股,則一樣匯入薪資高的一方合併計算,並沒有比較優惠喔!

 

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(本文摘自《如何避開地雷股:掌握4大類公司治理風險與9大警訊指標,提早發現投資陷阱、找到好公司為你賺錢》,天下雜誌出版,葉銀華著,第二篇摘自《存股輕鬆學:4年存300張金融股,每年賺自己的13%》,幸福文化出版,孫悟天著)